<ul id="c420o"></ul> <ul id="c420o"></ul> 2021年，龍鋼公司科學研究、協同聯動，積極開展內部審計和外部審計，不斷拓展審計監督的深度與廣度，充分發揮“審計體檢”功能，推動公司審計監督管理全面化、規范化、標準化和精細化，著力構建內外部協同聯動的審計監督新格局，助力管理提質增效，促進公司實現健康發展。
查病灶，經濟體檢挖病因
龍鋼公司以行業管理規定及內控制度為主要標準，以問題和風險為導向、以合規為底線，全面推進審計監督服務全覆蓋，上半年對綜合服務公司及華龍耐材公司進行了專項審計，揭示了苗頭性、普遍性管理問題，針對性提出整改建議20余項，督促子公司不斷提升內部管理水平。同時積極拓展審計監督的廣度和深度，聚焦企業生產經營管理過程中的重點領域、關鍵業務及風險防控點，開展了薪酬管理、資金安全及融資擔保管理、外協勞務管理3個審計項目，提出管理建議10余項，用審計思維促管理，用管理提效益，努力實現“審計一個項目，規范一個領域”的審計目標。
邀專家，把脈診療強機體
龍鋼公司每年邀請會計師事務所，對當年財務決算進行專項審計，借助專業力量對國有資本進行審計監督，對企業財務基礎管理、內部控制運行情況、重大風險防控效果等予以重點關注，確保財務決算質量、提升財務決算水平。同時持續將重大工程項目建設決算審計納入事務所審計范疇，邀請專業人士依法對建設項目竣工決算的正確性、真實性、合法性和實現的經濟效益、社會效益及環境效益進行檢查、評價和鑒證，保障建設資金合理、合法使用，正確評價投資效果，促進總結建設經驗，提高建設項目管理水平。目前已完成煤氣綜合利用工程項目專項審計，另有3個重大改造項目已提上審計日程。
開良方，照方抓藥除病根
對于外部審計提出的問題和短板，龍鋼公司不回避、不推卸、不掩蓋，對于提出的建議和意見，舉一反三、查漏補缺、加快落實;對于內部審計中發現的問題，深入進行分析研判，與被審計單位一同制定行之有效的整改措施，強化整改落實。與此同時，以內、外部各類審計發現問題及以往年度遺留問題為導向，明確責任單位和整改期限，強化源頭治理，建立以事前交流研討、事中跟進指導、事后結果檢查驗證和責任追究的問題整改長效機制，從制度層面進行規范約束，強化制度執行，推動源頭治理，形成規范管理長效機制，借力審計，實現強基固本、行穩致遠。
強體魄，強身健體防未病
在促進標本兼治的同時，龍鋼公司尤為注重風險的預防與受控，防患于未然，在“治已病”的基礎上，不斷強化“防未病”，以風險為導向，及時總結歸納具有苗頭性、傾向性、典型性的問題，從體制機制、制度層面、風險預防層面提出有效的審計建議并督促落實，將潛在風險化解于事前。同時不斷強化審計隊伍自身建設，加強審計人員的政治理論學習，嚴格審計工作紀律，強化審計人員作風建設，保持求真務實、客觀公正、嚴謹細致的工作作風。依托集團公司審計工作“一盤棋”思想實踐，積極參與交叉審計、外出培訓、資格考試等，構建多種形式、多層次、多渠道的審計培訓體系，不斷錘煉內審人員查核問題、評價判斷和分析問題的能力，提升專業素養和業務本領。
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